Вверх

+7 (495) 748-03-11

+7 (495) 748-03-12

+7 (495) 748-03-13

пн. - пт. с 9.00 до 18.00

ПОДРОБНЕЕ



Новости:

Смотрите коллекцию видеофрагментов от Марины Снежковой.

10.12.2018

e-Learning Мастер объявляет предновогоднюю акцию.

07.12.2018

Как купить онлайн-курс Екатерины Бузуковой со скидкой?

05.12.2018
Все новости


Правила сайта

Находясь на этом сайте, вы соглашаетесь на использование файлов cookie в соответствии с принятой Политикой защиты персональных данных. Если вы не согласны, измените настройки вашего браузера или не используйте сайт.

Отправляя любую форму на сайте, вы соглашаетесь с Политикой защиты персональных данных.


Использование финансовых инструментов в работе менеджера (Финансы для нефинансистов)


Печать
Сергей Мальцев
Консультант по управлению организационными изменениями с 25-летним опытом, авторизованный тренер Корпоративных университетов ОАО «РЖД» и ГК «Росатом».
Место проведения

г. Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, корп. 7

ПРОГРАММА ПОД ЗАКАЗ
Продолжительность
16 часов
Оформить заявку

О семинаре
Программа
Регламент
Как зарегистрироваться

Спросите у ваших финансистов – что такое финансовый менеджмент? В лучшем случае получите ответ, что это «управление финансами» – перестановку слов и перевод на русский язык слова «менеджмент». В худшем случае после получения ответа станет еще более непонятно. Так что же такое финансовый менеджмент, когда и зачем он нужен управленцам?

Финансовый менеджмент в широком смысле − это управление финансовой функцией организации: финансовый учет, управленческий учет, казначейство. Его основная цель – предоставить необходимую и достаточную информацию для принятия решений всем заинтересованным лицам (акционерам, инвесторам, банкам, менеджерам). Чем выше уровень менеджера, тем более он зависим от данной информации, так как между ним и операционными процессами существуют промежуточные слои управления. Это «посредники», которые (осознанно или нет) искажают проходящую через них информацию. Следовательно, понимание менеджером моделей учета должно расти с добавлением каждого уровня управления подчиненными. Чем выше уровень менеджера, тем больше он оперирует категориями финансового менеджмента, а не маркетинга, производства и пр.

Финансовый менеджмент в узком смысле − управление деньгами (казначейство): планирование денежных потоков, определение кассовых разрывов, принятие решений о заимствованиях и размещениях, проведение платежей и учет денежных средств. Это «обычная» управленческая работа одним из активов компании.

С какими проблемами обычно сталкиваются нефинансисты при изучении финансового менеджмента?

  • Сложность изучения системы на первоначальных этапах, большое количество неструктурированной, противоречивой информации об объекте изучения. Но если «прорваться» сквозь этот первый этап, то дальше проблем с самостоятельным изучением не возникает.
  • Отсутствие необходимой литературы, позволяющей посмотреть на финансы глазами менеджера, увидеть набор необходимых для работы инструментов.
  • Большинство тренингов по финансам создается и проводится финансистами, которые опять же воспринимают финансы как искусство, «высшую деятельность организации», а не комплекс полезных для менеджера инструментов.

В рамках этого семинара-практикума мы посмотрим на финансовый менеджмент системно и получим ответы на следующие вопросы:

  • Что такое финансовый менеджмент? Из чего он состоит? Как это все работает и взаимодействует?
  • Чем финансовый учет отличается от управленческого учета? Что это означает для менеджера?
  • Как измеряется в учете эффективность деятельности управляемых систем?
  • Какие цели приоритетны для компании − финансовые, производственные или маркетинговые?
  • Кто же такие финансисты – контролеры или помощники менеджеров?
  • Какие инструменты помогают найти самое эффективное управленческое решение (краткосрочное, среднесрочное и долгосрочное)?
  • Как финансовый менеджмент помогает спрогнозировать результат деятельности компании, бизнес-направления?
  • Какие финансовые инструменты менеджеры должны уметь применять и в какой ситуации?
  • Когда финансисты могут помочь менеджерам, а когда − нет?
  • Почему в проблемах учета очень часто виноваты сами менеджеры?
  • Как правильно общаться с финансистами: формировать запросы, интерпретировать полученную учетную информацию?
  • Как обосновывать свои управленческие решения для вышестоящих органов управления?
  • Как сделать так, чтобы учетные системы помогали вам, а не мешали?
  • Как строить эффективные системы планирования контроля и учета?
  • Как провести анализ имеющихся данных для того, чтобы разобраться с причинами сложившейся ситуации?
  • Как создавать эффективные системы учета и автоматизировать их?


Для кого?

Эта программа для тех, кто хочет разобраться в финансах, структурировать свои знания, повысить управленческую эффективность.

  • Для собственников и руководителей компании. Вы научитесь правильно ставить цели бизнесу, финансовым службам, повысите свою управленческую квалификацию, сможете использовать инструменты финансового менеджмента.
  • Для менеджеров компании. Вы научитесь использовать инструменты финансового менеджмента для планирования и контроля деятельности своих подчиненных, их мотивации, разовьете необходимые навыки для эффективного взаимодействия с финансистами и вышестоящими органами управления.
  • Для начинающих и не только финансистов. Вы структурируете свои знания, посмотрите на финансовый менеджмент глазами управленцев и поймете, как можно стать для них более полезными.

В чем отличия от других программ?

  • Предлагаемые инструменты неоднократно и успешно применялись автором при создании учетных систем.
  • Своевременное и качественное использование инструментов системного анализа существенно повышает эффективность обучения.
  • Пожалуй, это единственная программа, где на финансы смотрят глазами менеджера, а не финансиста.

Формат

Это идеальный гибрид теории с практикой. Обучение в форме живого, интерактивного общения с примерами из опыта эксперта, что существенно облегчает усвоение сложного и объемного материала.


Программа семинара

День 1

Определимся с основными понятиями и обозначим место финансового менеджмента в организации

  • Зачем существует бизнес? Какова его главная цель? Как финансовый менеджмент помогает ответить на данный вопрос?
  • Как глобальная цель бизнеса должна декомпозироваться до целей конкретных бизнес-единиц, подразделений, процессов, проектов? Роль финансового менеджмента в данном вопросе.
  • Что такое операционная, инвестиционная и финансовая деятельность организации? Как они увязаны между собой?
  • Из чего состоит финансовый менеджмент? В чем основные отличия между финансовым и управленческим учетом?
  • Как элементы финансового менеджмента позволяют измерять эффективность деятельности организации, подразделения, бизнес-процесса, проекта?
  • Где границы полномочий и ответственности финансистов, а где − менеджеров?
  • Роль менеджеров в учете. Менеджеры − это пользователи или поставщики систем учета?
  • Измерение результативности и эффективности финансового менеджмента и работы финансистов.

Для того чтобы успешно применять инструменты финансового менеджмента, разберемся с его основополагающими учетными принципами

  • Как учетные принципы упрощают учет, но при этом искажают реальную информацию?
  • Какие аспекты деятельности организации не отражаются в учете?
  • Зачем в учете считается, что предприятие «бессмертно»?
  • Определение учетных границ организации. Персонал входит в учетный контур или нет?
  • Почему в учете мы не видим реальной стоимости активов? И как это преодолевается?
  • Почему «финансист» синоним слова «пессимист»?
  • Можно ли увидеть в финансовом учете отражение будущего?
  • Почему прибыль не равна увеличению количества денежных средств?
  • Какие существуют варианты расчета доходов и прибыли, чем они отличаются?
  • Почему в реальности мы тратим ресурсы и деньги в одном периоде, а учитывать можем в другом?
  • Зачем в учете каждая операция отражается дважды (Дебет/Кредит)?

Рассмотрим более детально финансовый учет и его основные документы

  • Стандарт ведения учета. Чем отличаются РСБУ от МСФО? Зачет нужен каждый из них?
  • Учетная политика – зачем нужен данный документ?
  • Кто такие аудиторы и за что они получают деньги?
  • К каким источникам информации необходимо обращаться, если вам что-то непонятно в отчетности?
  • Отчет о Движении денежных средств – инструмент контроля самого высоколиквидного актива компании. Два метода формирования отчета: прямой и косвенный. Чем они отличаются? Как и когда менеджеры могут использовать каждый из них?
  • Отчет о прибылях и убытках − инструмент отражения реальной результативности и эффективности периода.
  • Многообразие вариантов расчета прибылей: валовая, маржинальная, операционная, EBITDA, OIBDA, EBIT, EBT, чистая, нераспределенная. Зачем они все нужны? Когда и как ими правильно пользоваться?
  • Баланс – ответ на вопрос, где мы находимся в данный момент, каковы наши ресурсы и обязательства?
  • Чистые активы. Оборотный капитал – что это такое и как с ним «бороться»?
  • Анализ баланса. Как выгодней работать – со своими деньгами или заемными?

Практика. Отражение хозяйственных операций в финансовом учете. Формирование отчетных документов за период.

Ценность основных документов финансового менеджмента – информация, на основании которой можно провести анализ деятельности, выявить причины проблем организации. Разберемся с основными инструментами и методами анализа финансовой отчетности

  • Привязка к основной цели бизнеса. Пирамида Дюпона.
  • «Готовые» наборы показателей для финансового анализа − применяем с умом.
  • Варианты финансового анализа. С чем можно сравнивать полученные результаты?
  • Дебиторская задолженность уменьшилась – это хорошо или плохо? Рекомендации по применению показателей.

Практика. Анализ финансовой отчетности.

День 2

Теперь перейдем к управленческому учету, информационному базису принятия управленческих решений

  • Издержки, затраты, расходы – в чем разница, когда и насколько это важно для менеджера?
  • Классификация затрат. К чему могут привести ошибки при классификации затрат? Как правильно провести классификацию затрат на прямые и косвенные, постоянные и переменные?
  • Инструменты операционного анализа и их использование для принятия управленческих решений: маржинальная прибыль, CVP-анализ, точка безубыточности, операционный рычаг.

Практика. Классификация затрат, применение инструментов операционного анализа для принятия управленческих решений.

  • Основные подсистемы управленческого учета: учет по центрам финансовой ответственности, учет полной себестоимости и учет дифференцированных расходов. Какой управленческий учет должен быть конкретно у вашей организации?
  • Учет по центрам финансовой ответственности (бюджетирование) – инструмент функционального управления.
    • Какие бывают центры финансовой ответственности (ЦФО)? Как определить тип ЦФО? Как будут принимать участие в бюджетировании подразделения, которые не являются ЦФО?
    • Финансовая структура – что это такое, как она связана с организационной структурой? Как глубоко надо декомпозировать финансовую структуру?
    • Формы бюджетов. Какие статьи должны быть в бюджете конкретного ЦФО, а какие − нет? Как обеспечить соответствие границ полномочий и ответственности руководителя ЦФО? Если информационный отдел закупает компьютеры для всех подразделений централизованно, то у кого в бюджете должны быть данные затраты?
    • Процесс бюджетирования. Как управлять процессом бюджетирования? Что такое гибкое бюджетирование? Как определить требуемый минимальный и максимальный горизонт бюджетирования? Какие бюджеты вам необходимы, а без каких можно и обойтись? Как должна происходить корректировка бюджета? Специфика построения системы бюджетирования проектной организации. Как обеспечить качественный план-факт анализ отклонений?
    • Внедрение бюджетирования: основные этапы, управление проектом. Как и какую систему выбрать для автоматизации бюджетирования? Как можно существенно сэкономить на внедрении?

Практика. Разработка формы бюджета подразделения.

  • Учет полной себестоимости – инструмент процессного управления.
    • Согласование систем учета себестоимости и бюджетирования (ЦФО) по источникам данных.
    • Почему надо четко отделять учет себестоимости от бюджетирования (ЦФО)? Что бывает, если этого не сделать?
    • Основные варианты учета себестоимости: метод включения полных затрат и переменных затрат. Плюсы и минусы каждого варианта расчета, границы применения. Какой из полученных вариантов расчета себестоимости более правильный?
    • Метод учета себестоимости – АВС. Когда он реально требуется, а когда затраты на его внедрение не оправданы?
    • Нормативный метод учета себестоимости. Когда без него не обойтись?

Практика. Расчет себестоимости различными методами, анализ полученной информации.

  • Учет дифференцированных затрат – инструмент проектного управления.
    • Релевантные затраты. Как понять, какая информация влияет на принятие решения, а какая − нет?
    • Принятие краткосрочных решений. Учимся правильно отвечать на вопросы:
      • Выгодно ли нам данное направление, филиал, ассортимент?
      • Ниже какой цены нельзя продавать продукцию, услуги?
      • Производить данный продукт, услугу самим или закупать на стороне?
      • Продать сезонный товар сегодня с большой скидкой или пусть пока полежит?
    • Принятие долгосрочных решений. Как правильно оценить привлекательность инвестиционного проекта? Какой метод использовать для оценки инвестиционного проекта (NPV, IRR, …)? Как оценить стоимость капитала? Когда надо отказаться от инвестиций, а когда стоит собрать дополнительную информацию и еще раз подумать?

Практика. Анализ вариантов управленческих решений, выбор оптимальных.

Применим все полученные знания для ситуаций слушателей

Практика. Разработка системы управленческого учета для бизнес-направления, подразделения, бизнес-процесса, филиала, проекта, сотрудника (исходя из потребностей слушателей).

09:30 – 10:00 - РЕГИСТРАЦИЯ
10:00 – 11:20 - Первый блок программы
11:20 – 11:35 - Кофе-пауза
11:35 – 13:00 - Второй блок программы
13:00 – 14:00 - Обед
14:00 – 15:45 - Третий блок программы
15:45 – 16:00 - Кофе-пауза
16:00 – 17:30 - Четвертый блок программы

Как зарегистрироваться на семинар:

  • Вы можете позвонить по телефону +7 (495) 748-03-12
  • Написать на электронный адрес: info@src-master.ru
  • Заполнить заявку ниже
О семинаре
Программа
Регламент
Как зарегистрироваться
Печать

Название: Использование финансовых инструментов в работе менеджера (Финансы для нефинансистов)


Оформить заявку

Нажимая на кнопку, вы даете согласие
на обработку своих персональных данных
* обязательны для заполнения