Защита бизнеса при налоговой экономии. Риски оптимизации. Новые налоговые схемы 2018-2019 гг.

В 2018 году Верховный суд продолжает принимать отрицательные решения не только по зачету НДС от фирм-«однодневок», но и по схемам дробления бизнеса. После банкротства организаций бенефициары стали отвечать по долгам в течение 3 лет. В открытом доступе появилась информация о налоговых правонарушениях, доходах и расходах, а также численности работников предприятий.

Вступил в силу закон «Яровой», требующий от операторов связи хранения информации, в т.ч. по телефонным разговорам и интернет-переписке. Банк продолжает по любому «сомнительному» поводу блокировать деньги на счете. Да и наличную выручку, а также расходы физических лиц благодаря онлайн-кассам уже сейчас контролируют налоговики. Они же проверяют страховые взносы, а значит, получают возможность доначислять максимальные суммы недоимок и штрафов.

Поэтому теперь, применяя ту или иную схему, стоит задуматься, можно ли ее использовать без ущерба продажам, активам и собственнику? Государство делает все для того, чтобы бизнес стал прозрачнее. Хотя предприниматели еще пытаются обойти закон, надеясь сэкономить на налогах. Сомнительный выбор. Лучший вариант для экономии — оптимизация. «Белые» схемы можно защитить в суде! Я вас научу, как это делать.

На семинаре я расскажу, как сделать легальный бизнес эффективным, дам все необходимые инструменты для прохождения любых проверок, отвечу на все вопросы, связанные с оптимизацией. Реальный результат семинара – экономия и защита бизнеса. Я – на вашей стороне!

ПОЧЕМУ МНЕ МОЖНО ДОВЕРЯТЬ?

Моя профессиональная компетенция в данной сфере измеряется десятками лет. Я автор книг по налоговому планированию, выпущенных известными издательствами. Я работала в крупных холдингах и знаю все нюансы их бухгалтерии. Мне не раз приходилось представлять своих клиентов в судах по налоговым спорам и выигрывать эти суды. Я создала 60+ схем оптимизации, которые эффективно применяются на практике. Я принимала участие в разработке законодательных актов, направленных на формирование и развитие «белой» бухгалтерии в РФ. Я готова отвечать на ваши вопросы об этих схемах. Мы специально набираем до 30 участников в группе, чтобы каждый мог проконсультироваться по вопросам своего бизнеса!

Семинар необходим:

• руководителям, чтобы изучить все скрытые резервы и методы контроля своего предприятия;
• главным бухгалтерам, которые тоже могут нести уголовную ответственность или (с 2016 г.) могут быть дисквалифицированы;
• специалистам финансовых и бухгалтерских служб для повышения результативности;
• аудиторам и налоговым юристам.

Полученные на семинаре по налоговому планированию знания пригодятся в любой сфере, как мелким и средним индивидуальным предпринимателям, так и крупным компаниям. Информация, которой делится автор, поможет вам работать безбоязненно, уверенно и качественно. Советуем обучиться на программе в следующем составе: собственник, финансист, бухгалтер и юрист компании. Это повысит эффективность применения полученных знаний в десятки раз.

На семинаре по налоговому планированию вы узнаете:

• Чего ждать от налогового контроля и как к нему подготовиться? Судебная практика в рамках ст. 54.1 НК РФ и новые письма 2018 г. ФНС, следственного комитета и ЦБ РФ по разоблачению схем.
• Какие схемы раскрывает декларация по НДС, а какие останутся? Все о новой проверочной программе АСК-НДС3 2017 – связь банка и деклараций.
• Как следят за бизнесменами и их финансовыми операциями? Что раскрывают крупные покупки и допросы сотрудников?
• Все нововведения в законодательстве, в том числе о привлечении к уголовной ответственности за неуплату налогов без налоговой проверки и в результате банкротства.
• Какую налоговую нагрузку оставить на предприятии, чтобы «не проверяли»?
• Как защитить активы и самих собственников, сохранить и развить бизнес?
• 60+ налоговых схем, в том числе новых, которые помогут защитить бизнес, уменьшить налог на прибыль и страховые взносы, оптимизировать НДС.

После семинара вы будете точно знать, как вести свой бизнес легально и при этом максимально эффективно. Я расскажу, как не только оптимизировать налоги, но и обеспечить развитие бизнеса, увеличить свои дивиденды. Моя цель – помочь вам в работе с налогами!

Программа семинара

КАК ПРОХОДИТ НАЛОГОВЫЙ КОНТРОЛЬ

• Изменения в НК РФ: разрешили отражать расходы и вычет НДС, даже если поставщик не заплатил налог. Так ли это на самом деле и что прописать в договоре, чтобы выиграть суд?
• Новые методы выявления схем дробления бизнеса и по «обналичке». Кого и как контролируют полиция, аудиторы, банки и инспекторы? Будут ли бухгалтеры и другие сотрудники «стучать»?
• Расчет плана по налоговой проверке: сколько налогов хотят видеть проверяющие и сколько можно будет доказать в суде?
• Какие действия предпринять, чтобы доказать легальность бизнеса до и после проверки?
• Как проверить самим свое предприятие: все методы контроля для руководителя.

«ТОТАЛЬНЫЙ» КОНТРОЛЬ. РАСКРЫТИЕ БЕНЕФИЦИАРОВ

• Поправки и дополнения, внесенные в законодательство о противодействии незаконным финансовым операциям.
• Как «следят» за бизнесом? Когда банк может блокировать счета предприятия моментально?
• Отчетность банков о счетах физических лиц. Порядок взимания недоимок со счетов взаимозависимых лиц.
• Раскрытие и идентификация бенефициарных владельцев бизнеса. Новый порядок взаимодействия банков с клиентами.
• Изменения уголовного и административного законодательств в сфере противодействия незаконным финансовым операциям. Кого и как коснется амнистия по налогам?

ОСНОВНЫЕ НОРМАТИВНЫЕ АКТЫ ПО ВОПРОСАМ ТРАНСФЕРТНОГО ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ

• Последствия:
  • выхода Постановления Пленума ВАС РФ «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды»,
  • изменений Налогового кодекса РФ,
  • Закона «О бухгалтерском учете» в части вопросов налоговой оптимизации и схем уклонения от уплаты налогов.
• Введение Федеральных законов «О трансфертном ценообразовании», «О контролируемых иностранных компаниях».

НОВОВВЕДЕНИЯ В РЕГУЛИРОВАНИИ ЦЕН

• Определение и круг взаимозависимых лиц (ст. 105.1 НК РФ, 11 оснований).
• Понятие и критерии отнесения сделок к категории контролируемых.
• Пять методов определения цен для целей налогообложения. Возможности и обоснование скидок компании на практике.
• Анализ применения беспроцентных займов, безвозмездных услуг, в т.ч. поручительства в свете контроля трансфертного ценообразования.

АНАЛИЗ СХЕМ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ

1. СХЕМЫ И МЕТОДЫ ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ. ИХ АНАЛИЗ. АРБИТРАЖ:

• Как сформировать эффективную учетную политику (резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитно-заемные договоры)?
• Налоговые расходы (маркетинг, управление, лицензионные платежи за товарный знак, реклама, транспорт и логистика, коллекторские услуги, цессия и др.).
• Как работать с убытками при присоединении и слиянии компаний?
• Консолидированная уплата налога на прибыль.

2. СХЕМЫ ПО ОПТИМИЗАЦИИ НДС. ИХ ПРАВОВОЙ АНАЛИЗ. АРБИТРАЖНАЯ ПРАКТИКА:

• Уплата НДС в рассрочку. Планирование НДС. Возмещение НДС. Особый переход права собственности и другие тонкости заключения договоров в целях оптимизации НДС.
• Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали «фирмой-однодневкой». Выделение, разделение, ликвидация и банкротство организаций с целью обеления бизнеса.
• Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС.
• Применение трансфертного ценообразования. Риски при предоставлении скидок.
• Оптимизация НДС при получении предоплаты: заключение договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров.
• Применение опционов для налоговой оптимизации НДС.
• Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга (слияние и разделение компаний, вклады в уставный капитал, риски продажи через «упрощенцев»).
• Схемы планирования НДС в производстве и торговле, строительстве объектов основных средств.

3. НАЛОГОВЫЕ И ЮРИДИЧЕСКИЕ РИСКИ ВЫПЛАТЫ «СЕРОЙ» ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ. СХЕМЫ И МЕТОДЫ ЕЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ

• Контроль единого социального сбора с 2018 г.
• Налоговое планирование: аргументы «за» и «против». Зарплата в конверте.
• Оптимизация «зарплатных» налогов через договор. Какой договор заключить с физическим лицом: трудовой или гражданско-правовой? Использование договоров подряда и договоров возмездного оказания услуг. Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам.
• Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Документальное оформление операций. Арбитражная практика.
• Производственный кооператив – единственный способ сэкономить?
• Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов: бонусная схема выплат, служебные командировки и служебные поездки, договор аренды или компенсация расходов за использование личного имущества работника.
• Оптимизация налогообложения при формировании соцпакета для сотрудника (страхование, лечение, отдых, обучение, питание, проезд, сотовая связь). Беспроцентные займы. Подарки и материальная помощь. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. Выплаты членам Совета директоров. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты».
• Расторгаем трудовой договор с работником: сокращение, увольнение по собственному желанию и по соглашению сторон. Кого увольнять нельзя? Как выгодней оформить взаимоотношения для предприятия? Перевод сотрудника на нижеоплачиваемую работу.
• Другие схемы оптимизации с учетом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ.

4. ПРИНЦИПЫ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ

• Налоговые льготы по налогу на имущество: у кого они есть и на кого интересно регистрировать активы? Как оспаривается кадастровая стоимость: «стоит ли игра свеч»?
• Использование договоров аренды. Лизинговые схемы: оптимизация налогообложения, если имущество находится на балансе лизингодателя и лизингополучателя. Возвратный лизинг.
• ПИФ – инструмент защиты недвижимости.

АНАЛИЗ ПРИМЕНЕНИЯ ФИРМ НА УСН И ЕНВД, НЕКОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ.

ОФФШОРНЫЙ БИЗНЕС: О ЧЕМ МОЛЧАТ ДРУГИЕ? НОВЫЕ РЕШЕНИЯ И ДЕОФШОРИЗАЦИЯ

• Какие схемы раскрывает закон о КИК?
• Импорт, экспорт. Роялти, дивиденды, займы. Аренда недвижимости.
• Меры по противодействию незаконным финансовым операциям.
• Конфиденциальность бенефициара и защита от рейдерских захватов.
• Введение налога на доход за непредставление документов о бенефициарах

ПОКАЗАТЕЛИ И РАСЧЕТ ЭФФЕКТИВНОСТИ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ.

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА ПРИМЕНЕНИЕ НАЛОГОВЫХ СХЕМ. ПРАКТИКА ПОСЛЕДНИХ ГРОМКИХ УГОЛОВНЫХ И АРБИТРАЖНЫХ ДЕЛ.

ЗАДАНИЯ по построению схем налоговой оптимизации. Обсуждение возможных вариантов. Перспективы 2019-2020 гг.

09:30 – 10:00 - РЕГИСТРАЦИЯ
10:00 – 11:20 - Первый блок программы
11:20 – 11:35 - Кофе-пауза
11:35 – 13:00 - Второй блок программы
13:00 – 14:00 - Обед
14:00 – 15:45 - Третий блок программы
15:45 – 16:00 - Кофе-пауза
16:00 – 17:30 - Четвертый блок программы

Свидетельство об участии в программе.

Документ о повышении квалификации установленного образца.
Узнайте, как его получить, у Вашего менеджера.

Отзывы о семинаре

Отзывы группы участников программы "Защита бизнеса при налоговой экономии. Риски оптимизации.Новые налоговые схемы 2016-2018 гг.

---

«Легкий старт»

Скидка 5% новым клиентам компании.

* в одном семинаре/тренинге/курсе в конкретные даты проведения