Достигает ли организация поставленных целей? Как решаются проблемы реализации планов и бюджетов? Как учесть ошибки при планировании? Необходимо оценивать будущее финансовое состояние компании. В помощь вам – план-фактный анализ бюджетов, который позволяет выявить:

уровень гибкости системы бюджетирования,
качество стратегии и целеполагания,
эффективность операционного управления,
качество системы управления рисками,
эффективность действующей системы мотивации персонала
другие факторы и явления из области управления организацией.

В процессе обучения вы изучите методику и инструменты план-фактного анализа. Цель – контроль и управляемость по основным финансовым и управленческим аспектам деятельности компании.

Бонус каждому участнику!
1,5-часовая консультация Михаила Серова и Эдуарда Иванченко. Зарегистрироваться можно у вашего менеджера.

Цель семинара

На семинаре Вы изучите методику и инструменты план-фактного анализа. Цель – контроль и управляемость по основным финансовым и управленческим аспектам деятельности компании.

Целевая аудитория:

руководители и сотрудники отделов бюджетирования и финансового анализа,
генеральные, исполнительные и финансовые директора,
руководители и сотрудники служб финансового контроля,
руководители финансовых служб, подразделений стратегического планирования и анализа.

Особенности семинара:

практическая направленность,
соответствие лучшей международной практике в области диагностики, анализа и контроля деятельности предприятия,
практика во время семинара на реальных бюджетных алгоритмах российских компаний,
выработка навыков быстрого анализа причин план-фактного отклонения,
семинар ведут профессиональные бизнес-консультанты, имеющие большой опыт реального управления различными видами бизнеса,
весь предлагаемый на семинаре материал многократно применялся в управлении реальным бизнесом.

Программа семинара

1. Стратегия предприятия и бюджетное управление:

Место план-фактного анализа в классическом цикле управления;
Структура план-фактного анализа: эффективность использования капитала, платежеспособность, доходность, ликвидность, резервы, риски. Сравнение бухгалтерского и финансового подходов к управлению финансами;
План-фактный анализ бюджета на стратегическом уровне;
Какие задачи призван решать план-фактный анализ бюджетов;
Дистанция между бухгалтерским и управленческим бюджетом;
План-фактный анализ использования капитала. Основа финансового успеха: расширенное воспроизводство капитала плюс его сохранность. Альтернативные возможности в применении капитала компании;
KPI: ключевые показатели эффективности как основа анализа эффективности предприятия;
Правильная последовательность шагов для получения адекватных результатов план-фактного анализа: разработка стратегии организации, утверждение целей, разработка планов, мотивация исполнителей бюджетов, разработка операционных бюджетов, разработка финансовых бюджетов, исполнение бюджетов, план-фактный анализ, интерпретация результатов план-фактного анализа;
Инструменты план-фактного анализа: структурный анализ, трендовый анализ, факторный анализ, показатели для общей оценки план-фактного анализа;
Интерпретация результатов план-фактного анализа: какие результаты план-фактного анализа свидетельствуют о правильном подходе к бюджетированию;
Связь результатов план-фактного анализа со стратегией организации;
Какие результаты план-фактного анализа интересуют топ-менеджеров и акционеров.

2. Управление финансами, бюджетирование и план-факт анализ:

Правильное понимание значения финансового менеджмента в компании;
Критерии эффективности работы финансовой службы;
Управление организацией по ключевым показателям (KPI и CFI);
Управление денежными потоками, доходами и расходами компании;
Самые главные финансовые отчеты: ОДДС, ОДР, Управленческий Баланс;
Структура и форма Отчета о Движении Денежных Средств;
Принципы эффективного управления затратами (анализ и контроль расходов);
Бюджетный классификатор – его назначение, содержание и разработка;
Классификация и структура затрат – анализ и контроль издержек;
Построение системы управления и планирования затрат;
Распределение косвенных затрат – цель, принципы, методы, базы;
Ключевые вопросы управления доходностью бизнеса;
Управленческий баланс – главный финансовый и инвестиционный отчет о бизнесе;
Финансовый анализ как искусство понимания бизнеса;
Методы, принципы и наилучшие показатели для эффективного финансового анализа;
Управленческий учет: как его понимают и используют финансисты лучших компаний;
Какие задачи и как должен решать управленческий учет;
Какой информацией пользуется топ-менеджмент лучших компаний;
Учетная политика в управленческом финансовом учете;
Бюджетирование и финансовое планирование в компании;
Типология и взаимосвязь бюджетов в компании;
Архитектура системы бюджетирования в компании. Регламенты, объекты и отчеты;
Консолидация управленческой отчетности: цели, формы, приемы, методы;
Анализ и контроль исполнения бюджетов. Казначейский контроль план-факт контроль. Интерпретация результатов план-фактного анализа;
Инструменты план-фактного анализа: структурный анализ, факторный анализ, трендовый анализ;
Технология проведения план-фактного анализа.

3. Методология план-факт анализа деятельности предприятия:

Оценка адекватности исходных данных (финансовой информации);
План-фактный анализ по основным финансовым бюджетам (БДДС и БДР);
План-фактный анализ финансовых показателей;
Интерпретация результатов план-фактного анализа;
Какие результаты план-фактного анализа свидетельствуют о правильном менеджменте;
Анализ рисков, заложенных в финансовых бюджетах;
Какие результаты план-фактного анализа интересуют топ-менеджеров и акционеров.

Кейсы:

Стратегический план-фактный анализ.
План-фактный анализ по итогам исполнения бюджета.
Оценка качества сделанного ранее план-фактного анализа.

09:30 – 10:00 - РЕГИСТРАЦИЯ
10:00 – 11:20 - Первый блок программы
11:20 – 11:35 - Кофе-пауза
11:35 – 13:00 - Второй блок программы
13:00 – 14:00 - Обед
14:00 – 15:45 - Третий блок программы
15:45 – 16:00 - Кофе-пауза
16:00 – 17:30 - Четвертый блок программы