Финансовый анализ и аудит деятельности компании

Профессиональное управление финансами современной компании невозможно без анализа ее финансового состояния. Его основная задача – помочь руководителям принимать взвешенные и обоснованные деловые решения.

Важнейшими элементами финансового анализа, без которых принятие таких решений невозможно, являются оценка стоимости (ценности) компании, интерпретация (объяснение) результатов анализа, разработка рекомендаций для принятия управленческих, в том числе стратегических решений, обработка результатов финансового анализа для генерального директора.

Разумеется, все эти действия становятся возможны после анализа платежеспособности и ликвидности, оценки уровня сохранности, приращения капитала и долгосрочной платежеспособности, а также анализа оборачиваемости капитала, движения денежных потоков и финансовых результатов деятельности предприятия.

Методика и инструменты финансового анализа, предлагаемые к изучению в рамках обучения, помогут слушателям добиться управляемости и контроля по основным финансовым аспектам деятельности компании. На семинаре, который представляется в Москве Бизнес-школой SRC, авторы расскажут о международной практике финансового анализа и управленческого аудита, а также научат анализировать ликвидность, платежеспособность, рентабельность, кредитоспособность и финансовую устойчивость компании.

Бонус каждому участнику!
1,5-часовая консультация Михаила Серова и Эдуарда Иванченко. Зарегистрироваться можно у вашего менеджера.

Цель семинара

Обеспечение слушателей инструментами проведения качественного финансового анализа и диагностики компании.

Для кого предназначен семинар:

• предприниматели, владельцы, акционеры,
• генеральные, исполнительные и финансовые директора,
• руководители и сотрудники служб финансового контроля,
• директора по развитию и управляющие проектами,
• директора регионально-распределенных компаний,
• руководители финансовых служб, подразделений стратегического планирования и анализа.

Преимущества данного семинара:

• исключительно практическая направленность,
• соответствие лучшей международной практике в области финансового анализа и аудита,
• тренинг во время семинара на реальных данных реальных российских компаний,
• выработка навыков быстрого (интуитивного) финансового анализа,
• семинар ведут профессиональные бизнес-консультанты, имеющие большой опыт реального управления и оптимизации различными видами бизнеса,
• весь предлагаемый на семинаре материал многократно применялся в управлении реальным бизнесом.

Программа семинара

1. Финансовый анализ: основные моменты

• Цикл управления организацией и финансовый анализ. Определения.
• Место финансового анализа в архитектуре финансового менеджмента.
• Оценка успешности компании через результаты финансового анализа.
• Оценка финансовой стратегии через два финансовых коэффициента.
• Место финансового анализа в общей структуре управленческого учета.
• Форма отчета по результатам финансового анализа.
• Взаимодействие финансовой службы с владельцами и топ-менеджментом компании по результатам финансового анализа.
• Место финансовых аналитиков в организационной структуре финансовой службы. Обсуждение возможных вариантов.
• Три уровня квалификации финансового аналитика: посчитать коэффициенты, интерпретировать полученные результаты, подготовить рекомендации для принятия управленческих решений.
• Пять уровней квалификации менеджера.
• Цели и задачи финансового анализа: диагностика финансового состояния в прошлом и в будущем и разработка корректирующих мероприятий.
• Основные этапы процесса финансового анализа: определение источников информации (1С), оценка достоверности данных, выбор периода для анализа, получение данных, очистка данных, расчет финансовых коэффициентов и показателей (финансовый анализ), подготовка отчета с интерпретацией результатов и рекомендациями для принятия управленческих, в том числе стратегических, решений.
• Пример по выбору источников данных: оценка дистанции между бухгалтерской и управленческой финансовой отчетностью.
• Выбор финансовых коэффициентов и показателей в зависимости от масштаба и вида бизнеса: 10 для оценки успешности компании, 45 для точной оценки финансового состояния, 135 для полного анализа.
• Выбор версии того или иного показателя из 3-12 вариантов.
• Выбор индикаторов для оценки эффективности капитала.
• Разработка Положения о проведении финансового анализа в компании.
• Интерпретация результатов финансового анализа через стратегию бизнеса: типовые стратегические позиции компании на конкурентном рынке, оценка жизненного цикла компании через оценку стоимости бизнеса в динамике.
• Динамика обучения финансовых директоров и специалистов в соответствие с диапазоном ближайшего развития.

Кейс. Управленческий баланс и финансовая стратегия бизнеса.

Кейс: Расчет стоимости бизнеса на основании международных стандартов.

Кейс: Расчет стоимости известной компании на основе реальной отчетности.

Кейс. Инвестирование или резервирование капитала компании.

2. Управленческий учет, анализ и аудит в компании на основании лучшей международной практики

• Смысл и назначение финансового анализа и аудита. Отличие от бухгалтерского аудита.
• Цели финансового анализа и аудита для разных компаний.
• Финансовый анализ и аудит – наука и искусство понимания бизнеса.
• Финансовый аудит как регулярная технология диагностики бизнеса.
• 5 видов финансового анализа в мировой практике.
• 4 формы проведения финансового анализа в компании. Связь с целями компании и менеджментом.
• Что мешает российским финансистам эффективно анализировать свой бизнес.
• Особо важные функции финансовой службы.
• Управление бизнесом и финансами по ключевым показателям (KPI и CFI).
• Принципы отбора показателей для планирования и диагностики бизнеса.
• Основные финансовые элементы бизнеса как самые важные «точки контроля».
• «Жизненная сила» компании – ликвидность, рентабельность, платежеспособность.
• 10 важнейших принципов эффективного управления финансами.
• Управленческий учет – «информация для правильных решений».
• 8 признаков эффективного управленческого учета.
• Управленческий учет – как его понимают и используют финансисты лучших компаний.
• Какие задачи и как должен решать управленческий учет.
• 9 уровней развития управленческого учета.
• Структура управленческого учета. Тактические и операционные отчеты.
• Полный регламент управленческой отчетности для бизнес-единицы.
• Какой информацией пользуется топ-менеджмент лучших компаний.
• 2 версии управленческого учета: финансовый и директорский.
• Что такое «визуализация» отчетности, и почему российские директора не понимают российских финансистов.
• Взаимосвязь, взаимодействие и отличия бухгалтерского и управленческого учета.
• Практические советы консультантов по методологии и внедрению управленческого учета.

3. Анализ денежных потоков, доходов, расходов, активов и обязательств компании

• Структура, построение и анализ Отчета о Движении Денежных Средств.
• Структура, построение и анализ Отчета о Доходах и Расходах.
• Анализ структуры и динамики затрат. Анализ операционного рычага и операционного риска.
• Классификация и структура затрат - три типовых модели анализа и контроля издержек.
• 7 ключевых вопросов анализа доходности бизнеса.
• Анализ рыночной и финансовой устойчивости компании.
• Управленческий баланс – главный финансовый и инвестиционный отчет о бизнесе.
• Построение управленческого баланса. 4 основных отличия управленческого баланса от бухгалтерского.
• Оптимальные соотношения групп активов и пассивов баланса.
• Анализ эффективности управления товарными запасами.
• Анализ эффективности управления дебиторской задолженностью.
• Система кредитных рейтингов клиентов и сотрудничество подразделений в управлении дебиторской задолженностью.
• Управленческий баланс как визуальное отражение финансовой стратегии компании.
• Главное уравнение эффективного бизнеса (формула финансовой стратегии).
• Анализ эффективности управления заемным капиталом.
• Анализ финансового рычага и финансового риска – формулы, анализ, моделирование.
• Финансовый анализ с точки зрения собственника. Рентабельность собственного капитала.
• Структура и технология качественного финансового анализа результатов и параметров бизнеса.
• Анализ ликвидности, платежеспособности, рентабельности, кредитоспособности и финансовой устойчивости компании.
• Коэффициентный анализ в финансовом менеджменте. Виды и группы коэффициентов (КПЭ, КФИ, ССП). Критерии диагностики оптимальности рассчитанных коэффициентов.
• Анализ и расчет стоимости бизнеса.
• Анализ доходности капитала компании и анализ рисков бизнеса.
• Международная практика финансового анализа и управленческого аудита.

4. Использование результатов финансового анализа и аудита для увеличения эффективности работы компании в текущем и долгосрочном периоде

• Финансовый анализ как система контроля качества всего процесса управления бизнесом.
• Возникновение "неизлечимых" проблем в бизнесе как следствие игнорирования результатов работы аналитиков, аудиторов и бизнес-консультантов.
• Эволюция методов финансового анализа - стратегические показатели эффективности деятельности предприятия (ROA, ROI, ROE, EBITDA, EVA, VBM).
• Сценарный стратегический и инвестиционный анализ как диагностика долгосрочных финансовых результатов и возможных последствий для бизнеса.
• Анализ качества системы управления бизнесом (финансовый и управленческий аудит).
• Анализ качества управленческого учета и бюджетирования в компании.
• Анализ качества системы контроллинга в компании.
• Финансовый SWOT анализ (внутренний и внешний).
• Анализ качества работы топ-менеджмента и среднего управленческого звена.
• Секреты эффективного финансового анализа и аудита компании (чего не знают топ-менеджеры).
• "План-фактный" анализ исполнения всех видов бюджетов в компании.
• Проблемы и методы автоматизации процесса сбора, анализа и контроля финансовой информации.

Перечень практических задач (кейсов)

• Кейс. Управленческий баланс и финансовая стратегия бизнеса.
• Кейс: Расчет стоимости бизнеса на основании международных стандартов.
• Кейс: Расчет стоимости известной компании на основе реальной отчетности.
• Кейс. Инвестирование или резервирование капитала компании.
• Кейс. Выбор финансовых показателей для планирования, анализа и контроля бизнеса.
• Кейс. Диагностика системы управления финансами компании по методике, разработанной на основе международных стандартов и рекомендаций.
• Кейс. Финансовые транзакции и взаимоувязка основных бюджетов (БДДС, БДР, Баланс).
• Кейс. Анализ управленческого баланса компании.
• Кейс. Анализ баланса по 4-м уравнениям ликвидности.
• Кейс. Определение класса кредитоспособности компании.
• Кейс. Расчет коэффициента Альтмана.
• Кейс. Полный финансовый анализ и аудит компании.
• Кейс. Диагностика компании по матрице финансовых стратегий.
• Кейс. Расчет реальной стоимости бизнеса/компании.
• Кейс. Финансовые риски российских компаний и методы защиты от них.
• Кейс. Диагностика (определение) типа руководителя.

09:30 – 10:00 - РЕГИСТРАЦИЯ
10:00 – 11:20 - Первый блок программы
11:20 – 11:35 - Кофе-пауза
11:35 – 13:00 - Второй блок программы
13:00 – 14:00 - Обед
14:00 – 15:45 - Третий блок программы
15:45 – 16:00 - Кофе-пауза
16:00 – 17:30 - Четвертый блок программы

Свидетельство об участии в программе.

Документ о повышении квалификации установленного образца.
Узнайте, как его получить, у Вашего менеджера.

Отзывы о семинаре

«2+1»

При участии в одной программе* двух сотрудников компании третий – БЕСПЛАТНО!

«Второй за полцены»

При участии в одной программе* двух сотрудников компании второй получает скидку 50%!

«Легкий старт»

Скидка 5% новым клиентам компании.

* в одном семинаре/тренинге/курсе в конкретные даты проведения